Professions libérales : pourquoi ouvrir un PER pour préparer votre retraite ?

En 2024, les professionnels de santé exerçant en libéral, comme les médecins, font face à un défi de taille lorsqu’il s’agit d’anticiper leur retraite. Traditionnellement, leur pension issue des régimes obligatoires ne représente qu’une portion limitée de leur revenu d’activité, souvent moins de 40%. Pour pallier cette baisse significative de revenus une fois à la retraite, il est judicieux d’envisager des solutions de retraite complémentaire.

Dès le début de leur carrière, il est donc recommandé aux médecins libéraux de se pencher sur la question de la retraite, bien que les premières années puissent être consacrées à d’autres priorités telles que le développement de leur activité ou l’investissement immobilier. Malgré cela, pour maintenir un niveau de vie confortable à la retraite, s’orienter vers un Plan Épargne Retraite (PER) dès le début de l’activité est une excellente idée. Neofa vous explique tout.

Une vie active qui commence tard 

Si vous exercez une profession libérale, il se peut que vous débutiez votre carrière plus tardivement, souvent en raison d’un parcours académique long.

Cette intégration différée dans le secteur professionnel peut limiter le temps disponible pour cotiser et donc venir pénaliser votre future retraite. 

Grâce au PER, vous avez la possibilité de pallier cette durée de cotisation réduite en augmentant vos versements une fois votre carrière lancée. Cela vous permet d’assurer un revenu stable et sûr pour votre retraite, malgré un démarrage tardif.

Des professionnels qui cotisent peu

Par ailleurs, en tant que professionnel libéral, vous pourriez remarquer que vos contributions retraite sont souvent limitées par les plafonds du système par points, ce qui peut réduire le montant de votre retraite par rapport à vos revenus d’activité.

Cela est particulièrement vrai pour les professions libérales, chez qui le taux de remplacement du revenu à la retraite est souvent inférieur à celui d’autres catégories de cotisants.

Le PER représente une solution pour contrer cela, offrant la liberté de contribuer au-delà des limites habituelles, renforçant ainsi votre préparation pour la retraite.

La nature fluctuante de vos revenus peut parfois décourager l’épargne

En effet, les variations annuelles de revenus sont une réalité pour les professionnels libéraux, rendant la gestion de l’épargne retraite plus complexe.

Le PER a été pensé pour s’ajuster à cette variabilité. Il vous offre la souplesse nécessaire pour moduler vos contributions en fonction de vos revenus, vous permettant de cotiser selon vos moyens et sans obligation de versements réguliers.

L’avantage fiscal lié aux versements sur le PER (dans la limite d’un plafond) est particulièrement bénéfique lors des années prospères, puisqu’il permet de diminuer votre revenu imposable grâce à des contributions plus significatives.

Le fonctionnement du PER pour les professions libérales est différent de celui des salariés. 

Le PER est un dispositif d’épargne flexible conçu pour préparer financièrement sa retraite, adapté à tous, y compris aux professionnels libéraux. Pour ces derniers, qui entament souvent leur carrière plus tardivement du fait de leurs études prolongées, le PER présente des avantages significatifs.

Le PER permet aux professionnels libéraux de compenser le temps de cotisation potentiellement réduit, dû à leur entrée tardive dans le monde professionnel. En offrant la possibilité de réaliser des versements volontaires, qui peuvent être ajustés en fonction des variations de revenus caractéristiques de ces professions, le PER se montre particulièrement adapté à leurs besoins.

Un des atouts majeurs du PER pour les professionnels libéraux réside dans sa souplesse de gestion et ses avantages fiscaux. Les versements effectués sur un PER peuvent être déduits du revenu imposable, permettant ainsi de diminuer l’impôt sur le revenu tout en se constituant une épargne pour la retraite. Cette caractéristique est d’autant plus précieuse dans les années de forte activité, où les revenus sont élevés.

Aussi, face à la variabilité de leurs revenus, le PER offre aux professionnels libéraux la liberté de moduler leurs versements selon leurs capacités financières du moment, sans contrainte de montant minimum obligatoire. Cette flexibilité est essentielle pour s’adapter à la réalité économique de ces professions, où les périodes de prospérité alternent avec des moments moins fastes.

Le PER représente aussi une solution stratégique face aux limites de cotisation imposées par le système de retraite par répartition. Pour les professionnels libéraux, qui peuvent constater que leurs cotisations obligatoires ne suffiront pas à maintenir leur niveau de vie à la retraite, le PER offre une opportunité d’augmenter leur épargne retraite de manière avantageuse et flexible.

Bref vous l’avez compris, le PER constitue une option d’épargne retraite avantageuse pour les professionnels libéraux, leur permettant de préparer leur avenir financier avec flexibilité et efficacité, tout en bénéficiant d’incitations fiscales attractives.

Lorsque vous décidez de liquider votre PER à l’âge de la retraite, plusieurs options s’offrent à vous pour récupérer votre épargne :

1. Sous forme de capital : Vous pouvez choisir de retirer tout ou partie de votre épargne sous forme de capital. Cette option peut être particulièrement intéressante pour réaliser des projets spécifiques, comme l’achat d’une résidence secondaire, le financement des études de vos petits-enfants ou tout autre projet qui vous tient à cœur.
2. Sous forme de rente viagère : Alternativement, vous pouvez opter pour la conversion de votre épargne en rente viagère, ce qui vous garantit un revenu régulier jusqu’à la fin de vos jours. Cette option est souvent privilégiée pour assurer une source de revenus stable et prévisible, complémentaire à la pension de retraite du régime général et aux éventuelles autres pensions (complémentaires, régimes obligatoires des professions libérales, etc.).
3. Un mix des deux précédentes : Il est également possible de combiner ces deux options, en choisissant de retirer une partie de l’épargne en capital et de convertir le reste en rente viagère. Cette solution mixte permet de bénéficier de la flexibilité d’un versement en capital tout en sécurisant une partie de vos revenus sous forme de rente.

Pour les professionnels libéraux, le choix entre ces options dépendra de plusieurs facteurs, tels que les besoins financiers immédiats, les projets de vie à la retraite, la situation familiale, et la volonté de laisser un héritage bien sûr.