Pourquoi ouvrir un PER ?

Créé par la loi Pacte, le plan d’épargne retraite (PER) est aujourd’hui un des placements les plus prisés des épargnants. Il faut dire que cette enveloppe fiscale ne manque pas d’atouts. Alors, pourquoi ouvrir un PER ? Réponse avec Neofa.

Ce n’est un secret pour personne : le taux de remplacement des pensions est aujourd’hui largement insuffisant pour maintenir son niveau de vie une fois à la retraite. C’est justement pour cette raison que le PER a été mis en place. Son objectif principal est de permettre aux épargnants de se constituer un revenu complémentaire disponible une fois leur carrière professionnelle terminée.

Pour cela, vous effectuez des versements réguliers sur votre contrat, à votre propre rythme. Il n’existe, en effet, ni dépôt minimal ni plafond.

Pour inciter les Français à préparer leur retraite, le législateur a associé au PER un avantage fiscal majeur : les versements volontaires sont déductibles du revenu imposable de l’épargnant dans la limite de certains plafonds. Il bénéficie alors d’une économie d’impôt proportionnelle à sa tranche marginale d’imposition (TMI). Plus celle-ci est élevée, plus la déduction fiscale est importante.

Enfin, cette déduction fiscale n’est pas soumise au plafonnement des niches fiscales.

Les contrats PERP et Madelin proposaient, sauf exception, une sortie en rente. Cette modalité constituait un frein pour de nombreux épargnants. Le PER offre, au contraire, une plus grande souplesse en permettant :

• Une sortie uniquement en capital, en un ou plusieurs versements.
• Une sortie en rentes viagères avec la possibilité de prévoir une rente réversible.
• Une combinaison des deux.

Cette flexibilité permet à chaque épargnant de choisir le mode de sortie adapté à ses revenus et ses projets.

À première vue, le PER n’est pas un plan d’épargne logement. Le législateur a toutefois autorisé le déblocage anticipé des fonds afin de permettre à l’épargnant d’acquérir sa résidence principale. Et cette possibilité n’est pas uniquement offerte aux primo-accédants.

Les fonds doivent servir uniquement à financer ce projet. En cas d’annulation de la vente, le déblocage est annulé.

Le blocage de vos fonds vous inquiète ? La loi Pacte prévoit justement cinq cas de sortie anticipée pour faire face aux accidents de la vie :

• Le décès de votre conjoint ou de votre partenaire de Pacs.
• L’invalidité de deuxième ou troisième catégorie du titulaire ou d’un membre de votre foyer fiscal.
• Une situation de surendettement.
• L’expiration de vos droits aux allocations chômage.
• La cessation de votre activité non salariée suite à un jugement de liquidation judiciaire.

Ces cas de déblocage anticipé s’accompagnent d’une fiscalité allégée. Votre capital et vos intérêts seront exonérés d’impôts. Les gains resteront soumis aux prélèvements sociaux à hauteur de 17,2 %.

Prêt à souscrire un PER ? Contactez les conseillers Neofa et profitez du meilleur placement pour préparer votre retraite.