Tout savoir sur le Plan d’Epargne.

Qu’est-ce que le plan d’épargne ?

Un plan d’épargne structuré se construit par étapes. Avant d’investir à long terme, la fondation repose sur l’épargne de précaution, totalement liquide et défiscalisée.

Les livrets d’épargne réglementés

Les livrets d’épargne bancaires garantis par l’État sont incontournables pour faire face aux imprévus. Les intérêts générés sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux :

• Le Livret A : Le placement préféré des Français. Plafonné à 22 950 €, il permet une disponibilité immédiate des fonds.
• Le LDDS (Livret de Développement Durable et Solidaire) : Plafonné à 12 000 €, il fonctionne comme le Livret A mais les fonds financent la transition écologique.
• Le LEP (Livret d’Épargne Populaire) : Réservé aux foyers modestes (sous conditions de revenus), c’est le livret qui offre le meilleur taux pour protéger son épargne de l’inflation en 2026. Son plafond est de 10 000 €.

Plan épargne logement

Le plan épargne logement (PEL) est réglementé par l’État et peut être une solution intéressante lorsque l’on se demande où placer son argent quand le Livret A est plein. Il permet de se constituer une épargne pour acheter un bien immobilier ou financer des travaux dans un logement dont vous êtes propriétaire.

Le capital accumulé sur le compte peut être utilisé pour :

• Décrocher un prêt immobilier à un taux avantageux. Le prêt épargne logement est disponible pour tout plan d’épargne ouvert depuis plus de 4 ans. Son montant ne peut dépasser 92 000 €. Depuis le 1er janvier 2024, son taux est fixé à 2,25 %.
• Pour les PEL ouverts avant 2018, il est possible de bénéficier d’une prime d’État. Son montant et ses conditions d’attribution varient selon l’année de souscription du plan épargne logement.

Pour ouvrir un PEL, il faut verser au minimum 225 € sur le compte. Ensuite, des versements périodiques (tous les mois, trimestre ou semestre) d’un montant total au moins égal à 540 € doivent être réalisés chaque année. Pour les épargnants qui se demandent quel est le plafond du PEL, il est fixé à 61 200 € de dépôts.

Un plan épargne logement est conclu pour une durée minimale de 4 ans. Il peut être alimenté par des versements durant 10 ans. Au-delà, le capital accumulé continue de générer des intérêts pendant 5 ans.

Le taux d’intérêt de 2,25 % est brut. Les intérêts sont imposés à hauteur de 30 % via le prélèvement forfaitaire unique (PFU) ou flat tax. Si vous le souhaitez, vous pouvez choisir l’option pour le barème progressif. Petite précision, les intérêts des PEL de moins de 12 ans ouverts avant 2018 sont exonérés d’impôt sur le revenu (IR).

Bon à savoir : Comment retirer de l’argent sur un PEL ? Sur un PEL, les conditions de retrait sont réglementées et varient selon la durée de détention. Dans tous les cas, un retrait entraîne la clôture définitive du compte.

Plan d’épargne en actions

Tout comme le PEL, le plan d’épargne en actions ou plus communément le PEA, est réglementé. Avec un PEA classique (bancaire ou assurance), vous pouvez acheter et gérer un portefeuille d’actions, parts de SARL, certifications d’investissement ou encore parts d’organismes de placements collectifs français et européens. Avec un pea ou pea pme, les titres acquis concernent des entreprises de moins de 5 000 salariés et dont le chiffre d’affaires n’excède pas 1,5 milliard d’euros. Ils intègrent notamment des titres participatifs, obligations à taux fixes et minibons.

Sur un plan épargne en actions, seuls les versements en numéraire sont autorisés (espèces, chèques et virements). Son fonctionnement est simple. Chaque versement vient alimenter un compte-espèces, utilisé pour acquérir des titres. Ces derniers sont ensuite regroupés dans un compte-titres.

Avant 5 ans, les retraits ou rachats entraînent la clôture du PEA, sauf cas autorisés. Si le retrait du PEA a lieu avant 5 ans, le gain net acquis depuis l’ouverture du plan est soumis au prélèvement forfaitaire unique (PFU). Après 5 ans, les dividendes et plus-values ne sont pas imposables, s’ils sont réinvestis dans le PEA. En revanche, les revenus restent soumis aux prélèvements sociaux (CSG et CRDS à 17,20 %).

Pour mieux comprendre le fonctionnement du plan d’épargne en actions et vérifier s’il correspond à votre situation, découvrez en détail qu’est ce qu’un pea et les règles à connaître avant d’ouvrir ce type de placement.

Si vous envisagez d’ouvrir ce type de placement, il est important de comparer les offres des banques en ligne, des établissements traditionnels et des assureurs pour savoir ou ouvrir un pea dans les meilleures conditions possibles.

Le Plan d’Épargne Entreprise (PEE)

Dans le cadre de l’épargne salariale, de nombreuses sociétés proposent à leurs employés un PEE. Il permet de se constituer un portefeuille de valeurs mobilières avec l’aide de son employeur.

Ce plan est alimenté par l’intéressement, la participation, vos versements volontaires et, surtout, l’abondement de l’entreprise (qui peut aller jusqu’à tripler votre versement). La fiscalité est très avantageuse : après 5 ans de blocage, les gains sont exonérés d’impôt sur le revenu (hors prélèvements sociaux), et il existe de nombreux cas de déblocage anticipé (mariage, achat de la résidence principale, etc.).

Plan d’épargne retraite

Disponible depuis le 1er octobre 2019, le plan épargne retraite (PER) remplace progressivement le plan d’épargne pour la retraite collectif (PERCO), plan d’épargne retraite populaire (PERP), contrat Madelin, etc. Vous pouvez transférer facilement l’épargne des anciens plans d’épargne retraite vers votre PER. Il existe 3 types de PER :

• PER individuel ;
• PER d’entreprise collectif ;
• PER d’entreprise obligatoire.

Avec un plan d’épargne retraite, il est possible d’investir dans tout l’univers assurance-vie. Au moment de la retraite, vous avez le choix entre une sortie en rente ou en capital. L’atout majeur du PER est la déductibilité des versements volontaires de votre revenu imposable, bien que les avantages fiscaux diffèrent selon les tranches marginales d’imposition (TMI) et les modalités de sortie.