Quel placement pour réduire ses impôts ? TOP 7
Diminuer la pression fiscale est une préoccupation majeure pour de nombreux contribuables en France. Heureusement, plusieurs dispositifs légaux permettent d’y parvenir, comme le PEA, le PER ou la défiscalisation immobilière. Chaque solution d’investissement répond à des objectifs spécifiques, et le choix dépendra de votre âge, de votre patrimoine et de votre capacité d’épargne. Au-delà des placements, il existe de nombreuses autres stratégies pour optimiser votre fiscalité. Pour une vision complète des options qui s’offrent à vous, découvrez notre guide détaillé sur comment réduire ses impôts. NEOFA vous présente ici 7 placements incontournables pour investir tout en allégeant votre facture fiscale.
Mis à jour le 29 mai 2026, par :
1. Le PEA : un placement défiscalisé avantageux en actions
Le Plan d’épargne actions (PEA) signifie Plan d’Épargne en Actions. Il s‘agit d’une enveloppe fiscale avantageuse pour investir en actions françaises et européennes.
Il existe deux sortes de PEA :
- le PEA classique ;
- le PEA-PME destiné à investir dans des actions de petites et moyennes entreprises.
Ils sont cumulables et bénéficient tous deux des mêmes avantages en matière de réduction d’impôt.
PEA
- Plafond : 150 000 €
- Investissement : OPCVM, SICAV ou actions de toutes entreprises.
PEA-PME
- Plafond : 225 000 €
- Investissement : OPCVM spécifiques au PEA-PME et actions de petites ou moyennes entreprises éligibles au PEA-PME.
Pour souscrire un PEA auprès d’une banque ou d’une compagnie d’assurances, il faut deux conditions :
- être majeur ;
- résider fiscalement en France.
Bon à savoir : les enfants majeurs rattachés fiscalement au foyer des parents peuvent ouvrir un PEA jeune dont le plafond est de 20 000 €.
Un PEA se compose de deux lignes distinctes. L’une est consacrée à la partie numéraire : le PEA espèces. L’autre ligne est destinée à la détention des titres : le PEA titres. Le PEA espèces doit être alimenté par son compte courant bancaire pour pouvoir acheter des actions sur le PEA titres. Lors de la vente de celles-ci, le PEA espèces est crédité du montant de la vente.
La fiscalité du PEA
- Retrait ou rachat dans les 5 premières années du plan : possible, mais entraîne la clôture du plan. Le gain est imposé à 12,8 % ou au barème progressif de l’impôt sur le revenu. Le choix entre pfu ou bareme progressif doit être étudié selon votre tranche marginale d’imposition.
- Retrait au-delà de 5 ans : possible sans clôture du plan et exonéré de fiscalité.
À noter : dans les 5 premières années, il est possible de retirer de son PEA sans le clôturer dans les cas suivants :
- reprise ou création d’entreprise ;
- licenciement, invalidité ou retraite anticipée du titulaire du plan, de son conjoint ou de son partenaire de PACS ;
- retrait d’actions de sociétés en liquidation.
Il est possible de sortir de son PEA en capital, mais également en rente viagère.
Pour mieux comprendre les avantages fiscaux de ce placement, vous pouvez consulter notre guide complet dédié à la fiscalité du pea, qui détaille les règles d’imposition, les exonérations possibles et les bonnes pratiques pour optimiser vos retraits
2. Le PER : meilleur placement défiscalisé pour préparer sa retraite
Le Plan d’épargne retraite (PER) signifie Plan d’Épargne Retraite. C’est le nouveau dispositif d’épargne pour la retraite disponible depuis le 1er octobre 2019. Il supprime tous les autres dispositifs précédents. Nous allons développer dans cet article les caractéristiques du PER individuel.
Tout le monde peut ouvrir un PER à n’importe quel âge. Il permet d’anticiper les besoins financiers au moment de la retraite en bénéficiant d’un dispositif fiscal avantageux. Il est possible de sortir de son PER au moment de l’âge de départ à la retraite, sous forme de capital ou sous forme de rente.
Le PER bénéficie de plusieurs mécanismes de gestion dont la gestion dite “pilotée” qui anticipe l’épargne investie. Selon l’âge et l’avancée du plan, les sommes sont plus ou moins investies entre une partie sécurisée et une autre plus dynamique. L’objectif est de terminer le plan sur une épargne 100 % sécurisée au moment du départ à la retraite.
Focus sur la fiscalité du PER :
Versements volontaires
- Sommes déductibles de vos revenus imposables, ce qui rend ce placement particulièrement redoutable si votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI) est élevée (30 %, 41 % ou 45 %), dans la limite de 10 % de vos revenus professionnels.
Capital ou rente
- Rente soumise à l’impôt sur le revenu + prélèvements sociaux.
- Capital versé (hors intérêt acquis) imposé à l’impôt sur le revenu, mais pas aux prélèvements sociaux soit au barème progressif soit à un prélèvement forfaitaire de 30 %.
3. L’assurance-vie : un placement judicieux pour ne pas payer d’impôts
L’assurance-vie est un contrat d’épargne permettant d’investir dans des supports diversifiés, plus ou moins risqués, avec un avantage fiscal intéressant.
En cas de vie, l’assuré peut retirer son argent, après 8 ans, sous forme de rachat anticipé total ou partiel ou bien sous forme de rente. En cas de décès, la somme est versée à un ou plusieurs bénéficiaires désignés au contrat par le souscripteur.
Un contrat d’assurance-vie est forcément mis en place par une personne majeure, mais l’assuré peut être mineur. Des parents peuvent ouvrir une assurance-vie pour constituer une épargne pour leurs enfants, au nom de ceux-ci. Ils bénéficieront à leur majorité du cadre fiscal avantageux de l’assurance-vie.
En fonction des âges de versements, des montants investis et de la durée du contrat, les régimes fiscaux sont différents. Pour faire simple, au-delà de 8 ans, les sommes de gain retirées sont exonérées d’impôt sur le revenu. Lorsqu’il y a cas de décès, le bénéficiaire dispose d’un avantage considérable sur les frais de succession. Selon les montants, ils peuvent être totalement exonérés. Ces avantages fiscaux en font un placements pour réduire ses impôts idéal.
4. FCPI : placements défiscalisés à fort potentiel
Les FCPI (Fonds Communs de Placement dans l’Innovation) sont des paniers d’actions de sociétés innovantes non cotées en Bourse. Il s’agit d’un investissement risqué, puisqu’il est indexé sur la croissance et la réussite des entreprises en portefeuille, mais à potentiel de rendement important.
Pour mieux comprendre comment fonctionnent les réductions d’impôt liées à ce type de fonds, vous pouvez consulter notre guide dédié aux fcpi avantage fiscal, qui détaille les conditions d’éligibilité, les plafonds de défiscalisation et les principaux points de vigilance avant d’investir.
Depuis le resserrement des règles fiscales, l’attention des investisseurs se porte particulièrement sur deux variantes très rémunératrices, qui offrent une réduction d’impôt de 30 % (contre 18 % ou 25 % pour les dispositifs classiques) :
- Les FIP Corse : Soutien au développement des PME corses. Réduction jusqu’à 3 600 € pour un célibataire (7 200 € pour un couple).
- Les FIP Outre-Mer : Investissement dans les DOM-TOM. Mêmes plafonds de réduction, avec une obligation de blocage des fonds entre 6 et 10 ans.
- Titres éligibles : PME française ou européenne. Moins de 2 000 salariés. Indépendante. Créée depuis moins de 10 ans.
- Durée de vie : Échéances de souscription, d’investissement et réinvestissement, de pré-liquidation et de liquidation connues à l’avance.
- Avantage fiscal : Détention des parts pendant au moins 5 ans.
5. GFF et GFV (Groupements Fonciers Forestiers et Viticoles) : investir dans le terroir tout en bénéficiant de défiscalisation
Comme leur nom l’indique, les GFF et GFV sont des produits d’épargne proposant un investissement dans les bois et forêts et le domaine du vin. Ils permettent de diversifier son épargne et de soutenir des filières agricoles importantes pour notre pays. L’investissement ne doit pas dépasser 10 % de son patrimoine. Les GFF et GFV sont des produits très peu liquides qui présentent un risque significatif de perte en capital. Ils peuvent bénéficier d’un rendement avantageux entre 1 et 4,5 %.
Les sommes investies sont bloquées. Elles disposent d’un cadre fiscal avantageux notamment en matière de transmission du patrimoine et de réduction d’impôt.
| Caractéristiques | Détails des dispositifs (GFV / GFF) |
|---|---|
| Réduction d’impôt | GFV : 25 % des parts investies dans la limite de 50 000 € par personne. GFF : 18 % des parts investies dans la limite de 50 000 € par personne. |
| Plus-value en cas de cession | Régime de la plus-value immobilière : 36,2 % avec possibilité d’abattement fiscal en fonction de la durée de détention des parts. |
| Succession | GFV : Exonération partielle des droits de donation ou succession : 75 % jusqu’à 300 000 € ; 50 % au-delà. GFF : Identique + engagement à exploiter les forêts pour au moins 30 ans. |
6. SCPI fiscale : un placement immobilier pour défiscaliser sans contrainte
La SCPI est un fonds commun permettant d’investir dans l’immobilier indirectement. C’est ce qu’on appelle un placement “pierre papier”. La SCPI fiscale intègre un dispositif fiscal type loi Scellier par exemple permettant de réduire ses impôts. Il faut se référer au dispositif fiscal en vigueur pour en vérifier l’avantage de réduction d’impôt y afférant.
7. Défiscalisation immobilière : le meilleur choix pour réduire ses impôts
La défiscalisation immobilière répond à un objectif d’investissement locatif. Soit il est réalisé par le biais d’un dispositif spécifique type loi Pinel ou Censi-Bouvard. Soit il est réalisé en direct dans l’ancien via un système de charges permettant de réduire ses impôts.
Les dispositifs de défiscalisation immobilière en vigueur en 2026
Avec la fin définitive de la loi Pinel, le paysage de l’investissement locatif s’est tourné vers la réhabilitation de l’ancien et les nouveaux dispositifs de soutien :
- Le dispositif Denormandie : C’est le successeur spirituel du Pinel, ciblant l’immobilier ancien à rénover dans certaines zones. Il offre une réduction d’impôt de 12 %, 18 % ou 21 % (selon la durée de location : 6, 9 ou 12 ans) si les travaux représentent au moins 25 % du coût total.
- Loc’Avantages : Il remplace la loi Cosse. Vous bénéficiez d’une réduction d’impôt allant de 15 % à 65 % si vous acceptez de louer votre bien en dessous des prix du marché, à des locataires sous plafonds de ressources.
- Le dispositif Jeanbrun (nouveauté 2026) : Il permet à l’investisseur de déduire chaque année une partie de la valeur du bien de ses revenus fonciers via un mécanisme d’amortissement attractif.
- Le Déficit Foncier : Idéal pour les propriétaires bailleurs fortement imposés. Vous déduisez sans limite vos charges (gros travaux) de vos revenus fonciers, et jusqu’à 10 700 € sur votre revenu global.
Bonus : investir dans des travaux pour votre résidence principale
Certains travaux de votre résidence principale ouvrent droit à des réductions ou crédits d’impôt :
- Travaux de rénovation énergétique : Le dispositif MaPrimeRénov’ (qui a définitivement remplacé le CITE) et le mécanisme du Déficit Foncier permettent de déduire le montant de vos travaux d’amélioration énergétique, dans la limite de 10 700 € par an, reportables sur 10 ans.<
- Adaptation du logement pour les personnes âgées ou en situation de handicap : 25 % des dépenses engagées.
Pour aller plus loin: comprendre la défiscalisation
Tableau comparatif des placements pour réduire ses impôts
Voici un récapitulatif clair pour choisir votre dispositif en 2026 en fonction de votre objectif de défiscalisation :
| Placement | Avantages | Inconvénients |
|---|---|---|
| PEA | Enveloppe fiscale avantageuse pour investir en actions. | À conserver au moins 5 ans pour bénéficier de l’avantage fiscal. |
| PER | Épargne destinée à préparer la retraite. Gestion pilotée. Cadre fiscal attractif. | Sortie au départ à la retraite. |
| Assurance-vie | Enveloppe fiscale avantageuse après 8 ans en cas de vie, sur les droits de succession en cas de décès. | À conserver au moins 8 ans pour bénéficier de l’avantage fiscal en cas de vie. |
| FCPI | Avantage fiscal. Investissement dans l’innovation. Rendement élevé possible. | Risque important. Durée de détention minimale de 5 ans. |
| GFF – GFV | Avantage fiscal. Investissement dans le terroir. Rendement élevé possible. | Peu liquide donc prise de risque importante. |
| SCPI fiscale | Investissement dans l’immobilier sans acheter un bien en direct (donc investissement moins élevé en termes de montant). Dispositif fiscal avantageux. | Peu liquide. |
| Défiscalisation immobilière | Plusieurs dispositifs. Réduction d’impôt avantageuse. | Peu liquide. Investissement à long terme. |
Conclusion
En somme, les placements défiscalisés offrent une excellente opportunité de réduire vos impôts tout en développant votre patrimoine selon vos objectifs personnels. Chaque placements pour réduire ses impôts possède ses propres avantages et contraintes, il est donc essentiel d’adapter votre choix à votre profil d’investisseur, votre âge et votre situation financière pour bénéficier d’une défiscalisation optimale.