Simulateur réduction d’impôt pour dons 2026

Un don de 100 € à une association ne vous coûte pas 100 € : grâce à la réduction d’impôt pour dons, l’État vous en rembourse 66 € ou 75 € selon l’organisme. Encore faut-il connaître les plafonds, les taux et la façon dont l’excédent est reporté. Ce simulateur de réduction d’impôt pour dons 2026 calcule en quelques secondes votre réduction, le coût réel de vos dons et ce que vous pouvez encore donner à 75 % d’ici le 31 décembre.

Le taux de la réduction dépend de l’organisme qui reçoit votre don. Le taux de 75 % concerne les organismes qui fournissent gratuitement des repas, des soins ou un logement aux personnes en difficulté (Restos du cœur, Secours populaire, Fondation pour le logement des défavorisés…) et ceux qui aident les victimes de violences domestiques. Le plafond de ce taux a été porté de 1 000 € à 2 000 € pour les dons versés depuis le 14 octobre 2025. Tous les autres organismes d’intérêt général (associations reconnues d’utilité publique, fondations, organismes culturels, cultes…) ouvrent droit à 66 %.

Exemples de calcul de la réduction d’impôt pour dons

• 100 € aux Restos du cœur : 75 € de réduction, le don vous coûte 25 €.
• 500 € à une association d’aide alimentaire et 300 € à une fondation : 375 € + 198 € = 573 € de réduction, pour un coût réel de 227 €.
• 3 000 € à une association d’aide aux personnes : 2 000 € à 75 % (1 500 €) et 1 000 € à 66 % (660 €), soit 2 160 € de réduction.

Plafond de 20 % du revenu et report sur 5 ans

Les dons à 66 % (et la part des dons à 75 % au-delà de 2 000 €) sont retenus dans la limite de 20 % de votre revenu imposable. Avec 30 000 € de revenu imposable, vous pouvez déduire jusqu’à 6 000 € de dons cette année. Si vous donnez 10 000 €, la réduction porte sur 6 000 € (3 960 €) et les 4 000 € restants sont reportés sur les 5 années suivantes. Attention : une réduction ne peut pas dépasser votre impôt et la part non utilisée pour cette raison est perdue.

Quand la réduction est-elle versée ?

Vous déclarez vos dons de 2026 au printemps 2027, en case 7UD pour les dons à 75 % et 7UF pour les dons à 66 %. Si vous aviez déjà déclaré des dons l’année précédente, l’administration vous verse mi-janvier une avance de 60 % de la réduction ; le solde arrive l’été, après le calcul de votre impôt. Conservez vos reçus fiscaux : ils ne sont pas à joindre à la déclaration mais peuvent vous être demandés.

Donner avant le 31 décembre pour réduire ses impôts 2026

Seuls les dons versés entre le 1er janvier et le 31 décembre 2026 comptent pour l’impôt payé en 2027. Pour optimiser votre fiscalité de fin d’année, vous pouvez combiner les dons avec un versement sur un PER ou le calcul de votre impôt 2026. Pour transmettre de l’argent à vos proches plutôt qu’à une association, consultez notre page sur les dons d’argent sans déclaration.

Pour payer moins d’impôts, plusieurs stratégies sont envisageables. Une stratégie adaptée à votre situation personnelle peut optimiser vos charges déductibles et vos abattements, réduisant ainsi votre revenu fiscal de référence. Dans certains cas, on pourrait même diminuer entièrement vos impôts. Différentes solutions de défiscalisations seraient peut être intéressantes à envisager.

Par exemple, des dispositifs comme la loi Malraux permettent de bénéficier de réductions d’impôt significatives en investissant dans l’immobilier ancien à rénover. Vous pourrez également obtenir des crédits d’impôts ou différentes autres réductions en fonction de votre situation.

Nous vous recommandons donc de consulter un conseiller en gestion de patrimoine pour élaborer une stratégie fiscale personnalisée. NEOFA a sélectionné les meilleurs cabinets de France pour vous accompagner. Fixez un premier RDV gratuit avec un conseiller pour comprendre quelles solutions pourraient être mise en place.

FAQ : vos questions sur la réduction d’impôt pour dons