TOP 10 des meilleurs moyens de défiscaliser
La France est championne d’Europe de la fiscalité. C’est aussi un des pays les plus généreux en matière de dispositifs pour alléger vos impôts. Face à cette multitude d’options, difficile de s’y retrouver, n’est-ce pas ? Pour vous aider à y voir plus clair, découvrez le top 10 des meilleurs moyens de défiscaliser.
Mis à jour le 11 décembre 2025, par :
Qu’est ce que la défiscalisation ?
La défiscalisation désigne l’ensemble des mécanismes légaux permettant de réduire le montant de ses impôts en réalisant certains investissements. Elle est souvent utilisée pour encourager l’investissement immobilier ou financier tout en offrant des avantages fiscaux aux contribuables. Ces stratégies de défiscalisation permettent d’optimiser son imposition tout en investissant de manière stratégique. Toutefois, chaque dispositif présente des conditions spécifiques et des risques qu’il convient d’analyser avant de s’engager. Mais alors, comment défiscaliser efficacement tout en respectant la législation ?
Comparatif rapide des dispositifs de défiscalisation 2026
| Dispositif | Type d’avantage | Plafond Réduction | Blocage |
|---|---|---|---|
| PER | Déduction du revenu | Selon TMI (45% max) | Jusqu’à la retraite |
| Denormandie | Réduction d’impôt | Jusqu’à 21% du prix | 6, 9 ou 12 ans |
| FIP Corse / Outre-mer | Réduction d’impôt | 30% investis | 7 à 9 ans |
| Girardin Industriel | Réduction One-Shot | 110% à 120% investis | 5 ans |
| Malraux | Réduction d’impôt | 30% travaux (max 120k€) | 9 ans |
| SOFICA | Réduction d’impôt | 30% à 48% | 5 à 10 ans |
1. Le Plan d’Épargne Retraite (PER)
Le PER vous permet de préparer votre retraite tout en bénéficiant d’un cadre fiscal avantageux. En effet, vos versements sont déductibles de votre revenu imposable dans la limite d’un plafond fixé par la loi.
2. La loi Malraux
Dans le cadre de la Loi Malraux, vous vous engagez à rénover un bien immobilier ancien situé dans certaines zones éligibles puis à le mettre en location. En contrepartie, vous profitez d’une réduction d’impôts s’élevant jusqu’à 30 % du montant des travaux. Ce montant est toutefois plafonné à 400 000 € sur 4 ans.
2. Le dispositif Loc’Avantages ou louer abordable
Ce dispositif de défiscalisation vous offre un avantage fiscal colossal, jusqu’à 65 % de réduction. En contrepartie, vous vous engagez auprès de l’Anah (Agence nationale de l’habitat) à pratiquer des loyers plafonnés.
3. La loi de défiscalisation des travaux sur les monuments historiques
C’est une des lois de défiscalisation les plus anciennes. Depuis 1913, le dispositif Loi Monuments Historiques autorise le contribuable à déduire l’ensemble des travaux réalisés sur un bâtiment classé, sans aucun plafond. Objectif : encourager les particuliers à participer à la sauvegarde du patrimoine architectural français.
5. La location meublée non professionnelle (LMNP)
Soumis à conditions, le statut de loueur de meublés non professionnel, offre aux propriétaires-bailleurs deux régimes fiscaux avantageux. En micro-BIC, ils profitent d’un abattement forfaitaire de 50 %. Seule la moitié des recettes locatives sont donc assujetties à l’impôt. En régime réel, ils sont autorisés à déduire leurs charges, à amortir leur bien et à créer un déficit reportable.
Cette niche fiscale offre, par ailleurs, une grande souplesse. Elle s’applique, en effet, aux logements privés, aux résidences de services ou encore aux biens neufs et anciens.
6. Le déficit foncier en location vide
La location nue offre, elle aussi, une opportunité de défiscalisation à travers le déficit foncier. Pour cela, vous devez opter pour le régime réel afin de déduire de vos impôts un certain nombre de charges (frais de gestion locative, travaux de réparation, intérêt d’emprunt, etc.). En créant un déficit foncier, vous pourriez réduire vos impôts à 0. Le déficit foncier est l’une des stratégies les plus efficaces pour défiscaliser l’impôt sur le revenu.
7. Les parts de FCPI/FIP
Soutenir les PME françaises tout en diminuant vos impôts, c’est possible avec les FIP (Fonds d’Investissement de Proximité) et les FCPI (Fonds Commun de Placement dans l’Innovation). Vous profitez d’un allègement fiscal de 25 % ou 30 % de votre investissement et d’une exonération totale de l’impôt sur les plus-values.
8. Le crédit d’impôt, un des meilleurs moyens de défiscaliser
Les dépenses en équipements en faveur de l’aide aux personnes âgées ou en situation de handicap sont éligibles, sous certaines conditions, au crédit d’impôt. Celui-ci est déductible du montant de votre imposition et peut même donner lieu à un remboursement en cas de surplus.
9. Les SOFICA
Vous pouvez investir jusqu’à 18 000 € par an dans une SOFICA et soutenir ainsi le cinéma français. Par la même occasion, vous profitez d’une réduction d’impôt sur le revenu de 30 %, soit 5 400 € maximum.
10. Défiscaliser sans investir (Dons et Forêts)
Il n’est pas toujours nécessaire de bloquer de grosses sommes pour réduire sa fiscalité. Deux leviers souvent oubliés existent :
Le Don aux associations (Loi Coluche)
C’est le dispositif le plus simple. Les dons aux organismes d’aide aux personnes en difficulté ouvrent droit à une réduction d’impôt de 75 % du montant versé (dans la limite de 1 000 €). Au-delà, ou pour d’autres organismes d’intérêt général, la réduction est de 66 %.
Le Groupement Forestier (GFI)
Investir dans les forêts (via un Groupement Forestier d’Investissement) permet une réduction d’impôt de 18 % à 25 % (selon les années et les agréments), tout en sortant cet actif de l’assiette de l’IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière). C’est un placement « vert » décorrélé des marchés financiers.
Quelle méthode choisir selon votre Tranche Marginale d’Imposition (TMI) ?
Le choix du meilleur levier fiscal dépend directement de votre niveau de revenus. Voici nos recommandations stratégiques :
Pour les TMI faibles (0% ou 11%)
Privilégiez les réductions d’impôts directes ou les crédits d’impôts qui vous remboursent même si vous êtes peu imposable :
- Services à la personne : Crédit d’impôt de 50% (jardinage, garde d’enfants).
- Dons aux associations : Réduction de 66% ou 75% (Loi Coluche).
Pour les TMI moyennes (30%)
Vous cherchez à gommer une partie de l’impôt tout en investissant :
- Denormandie : Pour constituer un patrimoine immobilier.
- FCPI / FIP : Pour dynamiser votre épargne avec une réduction « One-shot ».
- Assurance-vie : Pour prendre date et optimiser la fiscalité des gains futurs.
Pour les TMI élevées (41% et 45%)
L’objectif est de réduire la base imposable via la déduction fiscale :
- PER (Plan Épargne Retraite) : L’efficacité est maximale ici. Un versement de 10 000 € vous fait économiser 4 500 € d’impôts immédiats.
- Déficit Foncier : Idéal si vous avez déjà des revenus locatifs importants à gommer.
- Girardin Industriel : Pour effacer des montants d’impôts très élevés (supérieurs à 10 000 €) en une seule fois.
Quel est le meilleur placement pour défiscalisation selon votre profil d’investisseur ? Les meilleurs moyens de défiscaliser ont tous leurs avantages et leurs inconvénients. Faire le bon choix nécessite une analyse approfondie de votre situation patrimoniale et de vos objectifs. Comment procéder pour bien défiscalisé ? Un conseil en défiscalisation peut vous aider à choisir la meilleure solution pour votre profil fiscal. Pour cela c’est très simple, il vous suffit de faire appel à un conseiller financier indépendant Neofa et le tour est joué !
Comment réduire ses impôts, quelles solutions choisir?
Si vous avez lu cet article, cela signifie que defiscalise et réduire ses impôts est quelque chose d’important pour vous, afin optimiser votre patrimoine. Pour les épargnants avisés, comment réduire ses impôts est devenu une priorité, et cet enjeu n’est plus seulement d’épargner, mais également de profiter des dispositifs fiscaux ingénieux disponibles en France. Adopter ces stratégies fiscales indéniablement innovantes permet de transformer chaque impôt en investissement pour un futur brillant, mais attention aux erreurs et arnaques. Chez NEOFA, nous vous proposons simplement un premier RDV gratuit avec un conseiller financier et fiscal. Nous en avons sélectionné 150 cabinets indépendants et impartiaux à travers la France, à vous de choisir le votre qui vous fera prendre les bonnes décisions financières.
Questions fréquentes sur la défiscalisation
Quel est le plafond maximum de défiscalisation en 2026 ?
Le plafond global est fixé à 10 000 € par an et par foyer fiscal. Il est étendu à 18 000 € pour les investissements Outre-mer (Loi Girardin, FIP Outre-mer) et les SOFICA.
Comment ne pas payer d’impôt légalement ?
Il est possible de réduire son impôt à 0 € en cumulant des dispositifs comme le déficit foncier (qui n’entre pas dans le plafonnement des niches fiscales) et des réductions d’impôts classiques (Dons, PER).
Quel investissement déduire de ses impôts ?
Le Plan Épargne Retraite (PER) est le seul produit grand public fonctionnant par déduction du revenu imposable (et non réduction d’impôt). Il est particulièrement puissant pour les tranches d’imposition supérieures à 30%.
