Un produit d’épargne permettant tout à la fois d’investir en bourse, avec les rendements qui vont avec, de bénéficier d’économies d’impôts et de toucher un revenu à vie quasi défiscalisé une fois à la retraite. Là vous vous demandez : c’est quoi encore cette histoire !? Nous on vous répond : PEA.
Le Plan d’Épargne en Actions (PEA) est un produit d'épargne réglementé permettant d'investir dans des entreprises françaises et européennes de toutes tailles, en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Pour commencer, le PEA est exclu de l’IFI (Impôt sur la Fortune Immobilière). Mais surtout, dès 5 ans :
Si vous retirez de l’argent de votre PEA avant 5 ans, votre plan est clôturé et votre gain net est imposé normalement. Sachant que : Gain net = Total des plus-values réalisées + Total des dividendes perçus - Total des moins-values réalisées.
Il y a cependant des exceptions possibles: licenciement, création d’entreprises, décès du titulaire, etc.
Très simple :
Tout retrait même partiel avant 5 ans (hors exceptions) ferme automatiquement votre plan d’épargne. Idem, si après 5 ans vous retirez la totalité des sommes ou valeurs. Le décès du titulaire clôture également le PEA.
Et voilà, pas si compliqué le PEA. Sauf qu’en réalité, il y en a plusieurs.
On est en France : pourquoi faire simple ? Au lieu d’un seul dispositif PEA, il y en a trois. On distingue donc: PEA bancaire, PEA assurance et PEA-PME.
Vous investissez au travers d’un compte-titres ordinaire, lequel permet l'achat, sous conditions, de titres éligibles : actions d’entreprises françaises ou européennes, parts d’organismes de placements collectifs (OPCVM) détenant majoritairement des actions françaises ou européennes, etc.
Vous investissez au travers d'un contrat de capitalisation, souscrit ou transféré chez un assureur, en unités de compte (sicav, fonds commun de placement…) et sur les titres éligibles : parts d’organismes de placements collectifs (OPCVM) détenant majoritairement des actions françaises ou européennes, etc.
A lire : définition de contrat de capitalisation
Spécialement destiné à financer les petites et moyennes entreprises (PME) et les entreprises de taille intermédiaire (ETI) européennes. Il fonctionne comme un PEA classique, à quelques exceptions près :
Le principal intérêt du PEA-PME est que vous pouvez le cumuler avec un PEA assurance ou un PEA bancaire. Mais le versement total autorisé pour les deux plans est de 225 k€, sachant que votre PEA classique reste lui plafonné à 150 k€.
Le PEA est destiné avant tout à ceux qui souhaitent investir en bourse. L'investissement en actions est considéré comme l’un des plus performants sur long terme, donc particulièrement adapté pour les jeunes (et moins jeunes) actifs.
Surtout, vous pouvez :
Dans le cadre du seul PEA/PEA-PME assurance, il vous est possible de toucher une rente viagère.
Vous convertissez en totalité ou partie, le capital de votre PEA, sous la forme d’un revenu complémentaire, que vous toucherez jusqu'à la fin de vos jours !
Ce revenu à vie peut être totalement exonéré d’IR et, partiellement, de prélèvements sociaux. Plutôt cool !
Mais également :
Le PEA / PEA-PME bancaire vous permet d’investir en direct sur des actions cotées ou privées. Problème : les frais prélevés sont nombreux.
Mais vous avez une solution ! La souscription d’un PEA / PEA-PME Assurance ou le transfert de votre PEA / PEA-PME Bancaire vers un PEA / PEA-PME Assurance vous évite alors : frais de clôture, droits de garde, commissions forfaitaires de tenue de compte, commissions sur l’achat/revente de titres, etc.
Pour profiter des avantages fiscaux, il faut ouvrir votre PEA au moins 5 ans avant le départ en retraite pour une sortie en capital et 8 ans pour percevoir une rente.
Dès le premier versement, même faible, votre PEA a pris fiscalement date: le compteur tourne !!!
N’oubliez pas que vous investissez sur des supports “actions”: 5 ou 8 ans sont des durées minimum conseillées. Plus vous investissez jeune, mieux c’est. Prenez-vos plus-values régulièrement et n’investissez pas toute votre épargne dans un PEA.
Diversifiez !
Vous souhaitez investir dans des titres en direct, percevoir des dividendes, sécuriser facilement vos plus-values, le PEA bancaire est plus adapté.
Si vous voulez en sus diversifier et investir dans des PME, ouvrez en complément un PEA-PME.
Le PEA assurance vous permettra toujours d’investir en actions mais plutôt de manière indirecte via des fonds. Par contre, seul un PEA « assurance » peut être converti en rente défiscalisée.
Si vous êtes jeune le mieux est sans doute de démarrer avec un PEA bancaire, que vous compléterez éventuellement plus-tard par un PEA-PME.
Par contre, à l’approche de la retraite, notamment si vous souhaitez jouir d’un complément de revenu défiscalisé, il est conseillé de passer au PEA-Assurance.
Investir dans les actions ne s’improvise pas.
Le recours à un conseiller patrimonial type CGPI ou CGP est fortement recommandé et cela vous aidera à être à l'aise avec votre investissement.
N’oubliez pas qu’un CGP/CGPI :
La rente viagère vous garantit un revenu à vie.
Elle est versée par un assureur, lequel convertit les capitaux de votre PEA pour les transformer en rente, elle même calculée en fonction de nombreux paramètres, dont : votre âge, votre sexe, votre espérance de vie (oui, ils sont comme çà les assureurs), etc.
Avec le PEA bancaire, vous ne récupérez qu’un capital.
Avec le PEA assurance c’est possible aussi. Mais vous pouvez également sortir en rente viagère et à n’importe quel âge (en théorie). Bon à 30 ou 40 ans, l’intérêt est peut-être un peu limité.
Good news ! Vous pouvez transformer à tout moment votre PEA bancaire en PEA assurance. Le transfert d’un PEA / PEA-PME bancaire vers un PEA / PEA-PME assurance ne remet pas en cause son antériorité fiscale et ne déclenche aucun impôt.
Deux éléments clés: l’âge du PEAe t/ou du PEA-PME, et votre âge au moment de la sortie en rente.
Voici un petit tableau récapitulatif (on dit merci qui ?) :
Ancienneté de votre PEA : | Fiscalité applicable sur la rente perçue : |
< à 8 ans | Impôt sur le revenu + prélèvements sociaux, sur une fraction du montant de la rente, fonction de l’âge du rentier |
> à 8 ans | Uniquement prélèvements sociaux sur une fraction du montant de la rente |
Votre âge : | Fraction de la rente annuelle imposée : |
< à 50 ans | 70% |
Entre 50 et 59 ans | 50% |
Entre 60 et 69 ans | 40% |
> ou = 70 ans | 30% |
Une sortie en rente viagère dans le cadre du PEA vous permet donc de profiter de revenus complémentaires, à vie, en franchise d’impôt.
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On espère avoir été clair et pas (trop) rasoir.
Notre objectif est vraiment que vous compreniez tout l’intérêt d’intégrer le PEA à votre “stratégie retraite” et de vous constituer une épargne à long terme.